会議中に、この表を埋めながら進めます。 「澤田の提案」は下書きです。違っていたら右の2列に書き換えてください。 1行10秒のつもりで、止まらずに進めるのが目的です。
備考に6つ書かれています。
「成果報酬」「出張費用の立替（3件）」「物流業務委託」が1行に入っています。 性質が3つとも違います（成果報酬＝純額／立替＝売上でない／業務委託＝サービスフィー）。
「梱包対応」（サービスフィー）と「売上成果報酬」（成果報酬）の2つです。
備考に「松岡さん展示会稼働費と物流業務委託」の2つです。
提案の根拠：月額で相手の業務を代行しているもの（オニカナ・ZAZA・LeadGL・ミツフジの各月度）を 「サービスフィー」、実費の再請求を「物流・実費再請求」、 販売の成果に対する報酬を「成果報酬・手数料」に置いています。
⚠ 「事業」の軸（GLOBAL DESK／Factrade／GlobeMD／ソーシング）は、こちらでは判断できません。 どの取引先がどの事業なのかは、濱風さましか分かりません。会議で埋めてください。
| 行 | 企業 | 案件 | 金額 | 計上日 | 担当 | 澤田の提案（取引種別） | ○/× | 直すなら |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | オニカナ | 4月稼働 | 155,636 | 4/30 | 佐瀬 | サービスフィー | ||
| 3 | ZAZA | 4月稼働 | 35,490 | 4/30 | 佐瀬 | サービスフィー | ||
| 4 | LeadGL | 5月稼働 | 100,000 | 5/29 | 佐瀬 | サービスフィー | ||
| 5 | ミツフジ | 4月展示会対応 | 470,522 | 4/30 | 加藤 | サービスフィー | ||
| 6 | ミツフジ | 5月度梱包対応/5月度売上成果報酬 | 444,019 | 5/31 | 加藤 | 2行に分ける | ||
| 7 | ZAZA | 5月稼働 | 104,422 | 5/29 | 佐瀬 | サービスフィー | ||
| 8 | LeadGL | 6月稼働 | 100,000 | 6/30 | 佐瀬 | サービスフィー | ||
| 9 | オニカナ | 5月稼働 | 84,545 | 5/31 | 佐瀬 | サービスフィー | ||
| 12 | ミツフジ | 6月度輸送費 | 868,400 | 6/30 | 加藤 | 物流・実費再請求（立替の疑い） | ||
| 13 | ミツフジ | 6月度業務委託費 | 714,127 | 6/30 | 加藤 | 3行以上に分ける | ||
| 14 | しする | 島崎酒造_香港商談会アレンジ費用 | 600,000 | 6/30 | 加藤 | サービスフィー（国外役務か要確認） | ||
| 15 | しする | 島崎酒造_ライブコマース費用 | 260,000 | 7/29 | 加藤 | ライブコマース | ||
| 16 | LeadGL | 7月稼働 | 100,000 | 7/31 | 佐瀬 | サービスフィー | ||
| 18 | ミツフジ | 7月度業務委託費(貿易) | 511,782 | 7/31 | 加藤 | サービスフィー（備考に2つ混在の可能性） | ||
| 20 | ミツフジ | 佐瀬7月度業務委託（前半） | 500,000 | 7/31 | 加藤 | サービスフィー | ||
| 21 | ミツフジ | 佐瀬7月度_後半＝福島補助金 | 500,000 | 7/31 | 佐瀬 | サービスフィー | ||
| 24 | ポーブリーズ | 設立費用 | 220,000 | 8/8 | 加藤 | 自社の設立費用なら売上ではありません | ||
| 26 | Necocross | 6,7月度業務委託費 | 330,000 | 8/8 | 加藤 | サービスフィー（税込混入の疑い） | ||
| 30 | ミツフジ | 8月度_福島補助金業務委託 | 1,500,000 | 8/31 | 加藤 | サービスフィー | ||
| 31 | ミツフジ | 8月度業務委託費 (貿易) | 450,000 | 8/31 | 加藤 | サービスフィー | ||
| 32 | しする | 中村商店_香港商談会_7月開催 | 750,000 | 8/31 | 加藤 | サービスフィー（国外役務か要確認） | ||
| 33 | LeadGL | 8月稼働 | 100,000 | 8/31 | 佐瀬 | サービスフィー | ||
| 38 | ミツフジ | 9月度_福島補助金業務委託 | 1,500,000 | 9/30 | 加藤 | サービスフィー | ||
| 39 | ミツフジ | 9月度業務委託費 (貿易) | 450,000 | 9/30 | 加藤 | サービスフィー |
支払いは30行・合計 10,529,652円。この8件で 9,534,861円、残り22件は合計99万円です。
| 行 | 支払先 | 案件 | 金額 | 澤田の提案 | 費目 | 原価/販管費/立替 | メモ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 19 | SF EXPRESS | mitsufuji7月分 | 5,529,340 | 立替 or 原価（§2 の4問） | 国際輸送費 | ||
| 30 | E-plus | ミツフジコンテナ9月 | 1,500,000 | 同上 | 国際輸送費 | ||
| 11 | SF EXPRESS | 6月度ミツフジ輸送費 | 868,400 | 同上 | 国際輸送費 | ||
| 15 | Infinity G Advertising | 中村商店商談会 | 560,000 | 原価（着金32行 750,000 に対応・差 190,000） | 商談会・イベント実費 | ||
| 32 | 潤徳 | ミツフジモバイルバッテリー輸送 | 450,000 | 立替 or 原価 | 国際輸送費 | ||
| 27 | Fedex | umamill向けフレイト | 286,826 | 原価（umamill は上乗せあり＝自社取引） | 国際輸送費 | ||
| 4 | 丁寧さん | ミツフジ hamon band輸送 | 173,328 | 原価（輸送のため） | 国際輸送費 | ||
| 2 | DHL | umamill5月分 | 166,967 | 原価 | 国際輸送費 |
| 行 | 支払先 | 案件 | 金額 | 論点 | 決定 |
|---|---|---|---|---|---|
| 3 | Cotomobx（弁理士法人） | アリアレイシア10年分 商標 | 143,700 | 誰の商標か。顧客のものなら原価、自社なら資産か販管費。10年分なので前払の可能性 | |
| 25 | 丁寧さん立替え | YUGUOショールーム | 125,216 | 「立替え」と名前に入っています。誰の何の立替か | |
| 21 | 島崎酒造 | 「ライブコマース売上」 | 106,652 | 支払いなのに案件名が「売上」です。蔵元へ売上代金をお渡ししているなら、費用ではなく預り金 | |
| 13・14 | DASH合同会社 | 塩崎さん酒類免許アドバイザリー | 43,910 | 誰の免許か。顧客のものなら原価 | |
| 8・9 | YUGUO | 6月／7月開始ショールーム | 104,000 | どの案件の展示か。紐づかないなら販管費。7月開始分を7/1に支払い＝前払 | |
| 26 | 丁寧さん立替え（関税） | フープディ関税立替 | 20,000 | 立替。関税は不課税 |
請求書の原本を1件ずつ開いて、次の5つを読みます。
| 見るもの | 読み取ること |
|---|---|
| ① 消費税の行 | 10%の額がある／0円・免税・対象外と書いてある／税の行そのものが無い |
| ② 合計額 | 「受け取り金額」と一致するか |
| ③ 宛名 | 国内の法人か、海外の会社か |
| ④ 品目 | 国際輸送・通関・国外での商談会・国内で提供した役務・設立費用 |
| ⑤ 「立替金」の記載 | 実費を立替として区分しているか |
| # | 着金 | 企業／案件 | 金額 | 税区分 | メモ |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 12行 | ミツフジ／6月度輸送費 | 868,400 | ||
| 2 | 19行 | ミツフジ／7月度貿易費用 | 5,529,340 | ||
| 3 | 36行 | E-plus／ミツフジコンテナ9月 | 1,500,000 | ||
| 4 | 37行 | 潤徳／ミツフジモバイルバッテリー輸送 | 450,000 | ||
| 5 | 17行 | umamill／7月出荷分 | 68,717 | ||
| 6 | 27行 | umamill／8月度フレイト費用 | 439,885 | ||
| 7 | 28行 | umamill／8月D2D配送費用 | 118,954 | ||
| 8 | 14行 | しする／島崎酒造_香港商談会アレンジ費用 | 600,000 | ||
| 9 | 32行 | しする／中村商店_香港商談会_7月開催 | 750,000 | ||
| 10 | 26行 | Necocross／6,7月度業務委託費 | 330,000 | ||
| 11 | 24行 | ポーブリーズ／設立費用 | 220,000 |
| 着金 | 中身 | なぜ | 決定 |
|---|---|---|---|
| 10行 | umamill／6月出荷分 税別191,765 → 受取197,601 | 1.03倍。消費税でも立替でもない比率です。上乗せ（マークアップ）とみられます | |
| 11行 | エー・アイ・エム／6月ライブコマース 税別30,000 → 受取 0 | 売上を計上したのに1円も入っていません。未回収か、取り消しか |
| # | 決めること | 決定 | 誰が・いつまでに |
|---|---|---|---|
| 1 | 10億の定義（取扱高／会計上の売上高、税込／税抜） | ||
| 2 | 立替の扱い（ミツフジさま向け 8,347,740円） | ||
| 3 | 事業の5区分を採用するか | ||
| 4 | 取引種別の7区分を採用するか | ||
| 5 | 原価／販管費の判定順を採用するか | ||
| 6 | 税込経理のまま、経営指標は税抜でよいか | ||
| 7 | シートは「足すだけ」でよいか（新ファイルを作らない） | ||
| 8 | 10/1 切替・10/7 初回締めでよいか | ||
| 9 | 見込みと実績を分ける列 | ||
| 10 | 「-」の4行の扱い |
目標は「人が毎月がんばる」ことではなく、自動記帳です。 御社の記録に 「2026年4月以降、経費精算と入金の消し込みが一度も処理されていない」 （2026-09-05 佐瀬さま申告）とあり、人手前提の設計はすでに失敗が実証されています。
| # | 確認 | なぜ | 回答 |
|---|---|---|---|
| 1 | 銀行連携は設定済みですか（どの口座が繋がっていますか） | 入金の消し込みを自動にする前提です | |
| 2 | マネーフォワードの API を誰が使いますか | 澤田は「一般」権限。管理者へ上げるか加藤さまが担うかが未決（9/13） | |
| 3 | 自動で登録してよい金額の上限は | 全部を自動にすると、間違いに誰も気づけません | |
| 4 | いま「登録を押す」作業は誰がやっていますか | ここが自動化の対象です | |
| 5 | あいせ税理士さまは、自動記帳を許容されますか | 月次会計資料を委託されています。先に握っておかないと後で戻ります |
常駐PCの死活監視が、設置以来1度も成功していません（失敗131回・成功0回）。 いまの状態では、あのPCが止まっても誰にも通知が飛びません。 別紙「常駐PCの死活監視を動かす（5分）」の手順で、加藤さまに5分いただければ終わります。